Sağlık Tasarruf Hesapları ve Esnek Harcama Hesapları, tıbbi harcamalar için kullanmak üzere para biriktirirken gelir vergilerinizi düşürmenize yardımcı olur. Ancak benzerlikler burada bitiyor. Sizin için en iyi olan seçeneği seçebilmeniz için bir HSA ile bir FSA arasındaki farklar hakkında ne bilmelisiniz? Bu planların avantajları ve dezavantajları nelerdir?
PraewBlackWhile / Getty Images
HSA ve FSA Arasındaki Farklar
Bir HSA ile bir FSA arasında pek çok fark vardır ve bunlara yakından bakmadan kafanız karışabilir. En önemli farklılıklardan bazılarına bakalım.
HSA'lar ve FSA'lar Hesabın Kimin Olduğuna Göre Farklılaşıyor
Bir Esnek Harcama Hesabı (FSA) başlattığınızda, aslında hesabın sahibi olmazsınız; işvereniniz yapar. Onu yanına alamazsın. Bazı durumlarda, içindeki parayı - maaş çeklerinizden katkıda bulunduğunuz parayı - işvereninize bile kaybedersiniz. Bu, işinizi gönüllü olarak bıraksanız da bıraksanız da meydana gelebilir.
Bir Sağlık Tasarruf Hesabı (HSA) açtığınızda, hesabın ve içindeki tüm paranın sahibi olursunuz. Taşınırken, iş değiştirirken ve sağlık sigortanızı kaybetseniz bile yanınızda götürürsünüz.
Harcama ve Tasarruf
EsnekHarcamaHesaplar sizi teşvik edecek şekilde yapılandırılmıştır.harcamakiçindeki paranın çoğu veya tamamı. SağlıkTasarrufÖte yandan, hesaplar sizi teşvik edecek şekilde yapılandırılmıştır.kayıt etmek.
Bir ÖSO'ya ayrılan parayı yatıramazsınız ve faiz getiren bir hesap değildir. Daha da kötüsü, harcanmamış fonları yıl sonunda işvereninize kaybedersiniz; onu kullanır ya da kaybedersiniz. İşverenlerin, harcanmamış fonlarınızdan 500 $ 'a kadarını gelecek yıl için FSA'nıza aktarmalarına izin verilir, ancak bunu yapmak zorunda değillerdir. Yıl sonunda hesabınızda 500 dolardan fazla harcanmamış kalan her şey işvereninizin kasasında kaybolur (alternatif olarak, 500 doları aşmanıza izin vermek yerine, işvereniniz yıl sonundan sonra size fazladan iki buçuk ay verebilir. FSA'nızdaki parayı kullanın; bu sürenin sonunda kalan para kaybedilir).
Öte yandan, HSA'nızda bir kuruş para harcamadan istediğiniz kadar uzun yıllar geçirebilirsiniz ve bir ÖSO'nun aksine, para hala orada olacaktır. İşvereniniz ona dokunamaz. Kullanmak veya kaybetmek için yıl sonu son tarih yoktur.
Hiçbir şey yapmadan hesabınızda oturmak yerine, parayı HSA'nıza yatırabilir veya federal olarak sigortalı faiz getiren bir hesaba yavaşça büyümesine izin verebilirsiniz. Faiz ve kazançlar ertelenen vergiyle büyür. Nitelikli tıbbi harcamalar için kullanırsanız, bunları geri çektiğinizde kazanç veya katkılardan vergi ödemezsiniz.
FSA ve HSA Arasında Uygunluk Gereksinimleri
Bir FSA'ya katılmak için, FSA sunan bir işverenle bir işiniz olması gerekir. Uygunluk kurallarına işveren karar verir. Hesap işinize bağlıdır.
Bir HSA'ya katılmak için, nitelikli bir Yüksek İndirilebilir Sağlık Planına veya HDHP'ye sahip olmanız gerekir. Medicare kullanıyorsanız, HSA'ya katkıda bulunmaya uygun değilsiniz. HDHP'nize ek olarak veya bir HDHP yerine daha geleneksel bir sağlık sigortası poliçeniz varsa, uygun değilsiniz. Bir başkası, vergi beyannamesine bağlı olarak sizi talep edebilirse, gerçekte size hak iddia etmeseler bile, hakkınız olmaz.
Bir FSA'nız varsa, FSA'nız sınırlı bir amaç veya sonradan indirilebilir bir FSA olmadığı sürece bir HSA başlatma hakkınız yoktur.
- Sınırlı amaçlı FSA'lar yalnızca diş ve göz bakımı gibi şeyler için kullanılabilir.
- Sonradan indirilebilir FSA'lar, üye en az HSA onaylı bir plan için gerekli minimum indirilebilir tutarı ödeyene kadar herhangi bir masrafı karşılayamaz (2020'de, HSA onaylı bir sağlık planı için düşülebilecek minimum tutar, bir kişi için 1.400 ABD Dolarıdır ve Bir aile için 2.800 dolar).
Bir FSA'nız varsa ve bir HSA başlatmak istiyorsanız, iki seçeneğiniz vardır: FSA'nızın sınırlı amaçlı bir FSA mı yoksa sonradan indirilebilir bir FSA mı olduğunu öğrenmek için işvereninize danışın veya gelecek yıla kadar bekleyin ve kurtulun FSA.
HSA, HDHP sağlık sigortası planlarıyla ilişkili yüksek muafiyetlerle başa çıkmanıza yardımcı olmak için tasarlanmıştır. HSA'nızın başlangıcı işinizle ilişkilendirilmiş olsa da, hesap işinizle bağlantılı değildir; HDHP sağlık sigortanızla bağlantılıdır. Aslında, bir HSA açmak ve katkıda bulunmak için bir işiniz bile olması gerekmez - sadece HDHP kapsamına sahip olmanız gerekir.
İşinizi Kaybettiğinizde Hesabınıza Ne Olur Farklılaşır
İşinizi kaybederseniz, genellikle FSA'nızı ve içindeki parayı da kaybedersiniz. COBRA sağlık sigortası primlerinizi ödemek için FSA paranızı bile kullanamazsınız.
Aksine, işinizi kaybettiğinizde, HSA'nızı ve içindeki tüm fonları sizde tutarsınız. HDHP sağlık sigortanızı işinizle birlikte kaybederseniz, başka bir HDHP sağlık planı alana kadar (başka bir işverenden veya bireysel pazardan satın alınana kadar) HSA'nıza daha fazla para yatırmanıza izin verilmez. Ancak yine deÇekilArtık bir HDHP'niz olmasa bile, uygun tıbbi harcamalar için harcanacak fon. Aslında, HSA fonlarınızı COBRA sağlık sigortası primlerinizi ödemek veya devlet işsizlik ödeneği alıyorsanız sağlık sigortası primlerini ödemek için bile kullanabilirsiniz.
Bir ÖSO'ya karşı HSA'ya Kimler Katkıda Bulunabilir
Bir ÖSO ile, yalnızca siz veya işvereniniz katkıda bulunabilir ve birçok işveren bunu yapmamayı tercih eder. FSA katkıları genellikle vergi öncesi bordro kesintileriyle yapılır ve tüm yıl boyunca her maaş çekinden belirli bir miktar alınmasını taahhüt etmelisiniz. Mali taahhüdünüzü verdikten sonra, bir sonraki açık kayıt dönemine kadar bunu değiştirmenize izin verilmez.
Bir HSA ile, bir yıllık katkılarla sınırlı kalmazsınız. Dilerseniz katkı miktarınızı değiştirebilirsiniz. HSA'nıza herkes katkıda bulunabilir: işvereniniz, siz, ebeveynleriniz, eski eşiniz, herhangi biri. Ancak, tüm kaynaklardan gelen katkılar, IRS tarafından belirlenen yıllık maksimum sınırdan fazla olamaz.
Bir HSA'ya FSA'dan Daha Fazla Katkıda Bulunabilirsiniz
IRS kuralları, hem HSA'larda hem de ÖSO'larda ne kadar vergiden muaf para çekebileceğinizi sınırlar. Bir ÖSO için, 2019'da 2.750 ABD dolarına kadar ve 2020'de 2.750 ABD dolarına kadar katkıda bulunmanıza izin verildi. Ancak, işvereniniz isterse ÖSO katkılarınıza daha katı sınırlamalar getirebilir.
Bir HSA'ya ne kadar katkıda bulunabileceğiniz IRS tarafından belirlenir - işvereniniz buna ek kısıtlamalar koyamaz. Maksimum katkı limiti her yıl değişir ve aile HDHP kapsamına mı yoksa yalnızca tek HDHP kapsamına mı sahip olduğunuza bağlıdır.
HSA'dan FSA Para Çekme İşlemlerinden Kim Sorumlu?
İşvereniniz teknik olarak FSA hesabınızın sahibi olduğundan, bu tür hesaplar için idari yükler işvereninize aittir. Örneğin, FSA'nızdan çekilen fonların yalnızca uygun tıbbi harcamalar için harcanmasını sağlamak işvereninizin sorumluluğundadır.
Bir HSA ile, sorun seninle biter. HSA para yatırma ve çekme işlemlerinin muhasebesinden siz sorumlusunuz. IRS'ye herhangi bir para çekme işleminizi uygun tıbbi harcamalar için harcadığınızı göstermek için yeterli kayıt tutmanız gerekir, aksi takdirde gelir vergileri ve çekilen fonlar için% 20 ceza ödemeniz gerekir. HSA'nızdan her yıl para yatırırsanız veya para çekerseniz, 8889 Formunu federal gelir vergilerinizle birlikte doldurmanız gerekir (vergi yazılımı bunu oldukça basit bir işlem yapar).
Acil Durum Fonu Olarak Sadece Biri Kullanılabilir
HSA'nıza sahip olduğunuzdan, parayı ne zaman çıkaracağınıza ve ne için kullanacağınıza karar veren sizsiniz. Uygun bir tıbbi harcama olmayan bir şey için çıkarmayı seçerseniz, bunun için% 20'lik sert bir ceza ödersiniz (engelli değilseniz veya 65 yaş ve üstü olmadıkça). Ek olarak, tıbbi olmayan para çekme işlemleri o yıl gelirinize eklenecek, böylece daha yüksek gelir vergileri de ödeyeceksiniz.
Tavsiye edilmeyebilir ve HSA'nızdaki fonların bilinçli bir kullanımı olmasa da, acil bir durumda erişebileceğiniz bir yığın paranız olduğunu bilmek rahatlatıcı olabilir. Ancak, cezaları da ödemeye istekli olmalısınız.
HSA'nızı herhangi bir vergi veya ceza ödemeden acil durum fonu olarak değerlendirmek de mümkündür. İşte nasıl çalıştığı. HSA'nıza katkıda bulunursunuz, ancak daha sonra tıbbi faturaları ödemek için HSA dışı fonları (yani, HSA'nız yerine normal banka hesabınızdaki parayı) kullanırsınız. Makbuzlarınızı saklarsınız ve tıbbi harcamalarda ne kadar ödediğinizi takip edersiniz ve bu ödemelerin hiçbirini vergi beyannamenizden düşmezsiniz. Bu arada, HSA'nızdaki para artmaya devam ediyor.
Sonra bir gün, birkaç yıl sonra, belki bodrumunuz sular altında kalır ve aceleniz için nakit paraya ihtiyacınız vardır. Geri ödemelerde herhangi bir zaman sınırı olmadığından, HSA'nızı açtığınız andan itibaren ödediğiniz tüm tıbbi harcamalarınızı o noktada kendinize geri ödemeyi seçebilirsiniz. Bu durumda herhangi bir vergi veya ceza yoktur, çünkü sadece tıbbi harcamalarınızı kendinize geri ödüyorsunuz. Ancak, tıbbi faturalarınızı ödemek için önceki yıllarda kendi HSA dışı fonlarınızı kullandığınız için, arkanızı dönüp parayı bodrumunuzu düzeltmek için kullanabilirsiniz.
Bir ÖSO ile, parayı başka bir şey için çekmenize izin verilmez.akımuygun tıbbi masraf. Ne kadar çaresiz olursanız olun, ÖSO paranızı konut için kullanamazsınız.
Emeklilik Planına Yardımcı Olmak İçin Yalnızca Biri Kullanılabilir
FSA'lar emeklilik hesabı olarak işlev göremezken, HSA'lar emeklilik için tasarruf etmenin ek bir yolu olarak giderek daha fazla kullanılmaktadır. 65 yaşına bastığınızda, HSA'nızdan tıbbi olmayan harcamalar için para çekebilirsiniz ve bir ceza ödemeyeceksiniz - ancak, tıpkı geleneksel IRA'da olduğu gibi gelir vergisi ödeyeceksiniz. Alternatif olarak, parayı HSA'nızda bırakabilir ve emekliliğiniz boyunca önemli tıbbi maliyetleriniz olduğu veya pahalı uzun vadeli bakıma ihtiyaç duyduğunuz zamana kadar büyümeye devam etmesine izin verebilirsiniz. Öyleyse, bu masrafları ödemek için HSA parasını hala vergisiz olarak kullanabilirsiniz.
Bir FSA ya uygun tıbbi harcamalar için kullanılabileceğinden ya da yıl sonunda kaybedilebileceğinden, emeklilik planlamanıza yardımcı olamaz.
Henüz Yatırmadığınız Parayı Çekmenize Yalnızca Bir Kişi İzin Verir
Bir HSA ile, yalnızca hesapta bulunan parayı çekebilirsiniz. Ancak, bir ÖSO ile, hesabınızı yılın ilk katkısını yapmadan önce kullanmaya başlayabilirsiniz.
Örneğin, yılda 1.200 $ (ayda 100 $) taahhüt ettiğinizi, maaş bordrosunun düşürüldüğünü ve FSA'nıza yatırıldığını varsayalım. Hastalanırsanız ve Şubat ayında düşülebilen 1.500 $ 'lık sağlık sigortanızın tamamını ödemek zorunda kalırsanız, ÖSO'nuzda yalnızca 100-200 $ olur. Hiç sorun değil, gerçekten katkıda bulunmamış olsanız bile yıllık 1.200 ABD doları tutarındaki katkınızın tamamını geri çekebilirsiniz.
Negatif bir ÖSO bakiyeniz olacak, ancak katkılarınız her maaş çekiyle devam edecek. Yıl sonunda, FSA bakiyeniz sıfır olacaktır. Ya yıl sonundan önce işinizden ayrılırsanız? Aradaki farkı geri ödemek zorunda değilsiniz!
Bu, ÖSO'ların önemli bir avantajıdır, ancak dikkat edin ki, işinizden yıl ortasında ayrılırsanız ve hala ÖSO'nuzda kalan paranız varsa, hepsini işvereninize kaybedersiniz.
Farklı Yaşam Aşamalarında HSA ve FSA
Bir HSA ve bir FSA arasında birçok muhasebe türü farklılığı olsa da, bir plan seçimi de beklenen tıbbi harcamalara indirgenebilir. Küçük çocuklarınız varsa ve nispeten sağlıklıysanız, FSA, karşılaşacağınız kopya türleri ve diğer masraflar için iyi bir seçenek olabilir. Bununla birlikte, büyük bir tıbbi durum geliştirirseniz, birkaç yıldır büyümekte olan bir HSA, bu büyük cepten harcamaları karşılamada daha yararlı olabilir.
Bir HSA ve FSA Arasındaki Farkların Alt Kısmı
Hem HSA'lar hem de FSA'lar ödediğiniz vergi miktarını azaltmanın yolları olarak lanse edilirken, birçok fark vardır. Hızlı bir özet olarak, bu planlar aşağıdakilere göre farklılık gösterir:
- Hesabın sahibi kim
- Uygunluk
- İşini kaybedersen ne olur
- Kimler katkıda bulunabilir
- Ne kadar katkıda bulunabilirsiniz
- Para çekme işlemlerinden kim sorumludur ve uygun bir tıbbi harcama için kullanıldığına dair belgelerin kanıtlanmasından kim sorumludur?
- Acil bir durum için kullanılabilirse
- Emekliliğin planlanmasına yardımcı olmak için kullanılabilirse
- Para çekebiliyorsanız, henüz para yatırmadınız
- Harcama ve tasarruf
- Yıl sonunda fonların devredilmesi veya süresinin dolması
Bir HSA veya FSA'ya sahip olmak, tıbbi harcamalar için harcadığınız vergilendirilebilir geliri azaltmanın bir yoludur. Yararlı olsa da, büyük bir sağlık sorununuz varsa, katkıda bulunabileceğiniz miktar cepten yapacağınız harcamaların çok altında olabilir. FSA veya HSA'nızın kapsamadığı tutar, ayarlanmış brüt gelirinizin% 7,5'ini aşarsa, bu harcamalar için yine de vergisiz dolar kullanabilirsiniz (bu, 2020'de% 10'a yükselecektir).
.jpg)
-and-alcohol.jpg)
.jpg)